Mit is jelent a bizalmi vagyonkezelés?
A bizalmi vagyonkezelés egy speciális szerződéses jogviszony, melynek keretében a vagyonrendelő a vagyonkezelő tulajdonába ad bizonyos vagyonelemeket (ezek lehetnek akár ingatlanok, jogok, követelések), és azokat a vagyonkezelőnek a kedvezményezett/ek javára kell kezelni. A kedvezményezett természetesen a vagyonrendelő is lehet, nem szükséges egy szerződő felektől eltérő harmadik személyt is megnevezni.
Miért tekinthető speciális jogviszonynak a bizalmi vagyonkezelés?
A bizalmi vagyonkezelési szerződés számos aspektusban eltér a hagyományos megbízási jogviszonyoktól. A bizalmi vagyonkezelő nem csupán arra vállal kötelezettséget, hogy a vagyon kezelése kapcsán gondosan fog eljárni, hanem a kezelt vagyon tulajdonjogát is megszerzi, ezáltal csaknem teljes cselekvési szabadsággal rendelkezik a vagyontömeg felett. Továbbá a vagyonkezelőt sem a vagyonrendelő, sem a kedvezményezett nem utasíthatja, az e tilalomba ütköző kikötést semmisnek nyilvánítja a Ptk.
Milyen garanciák védik a vagyontömeget?
Bár a rendelkezésre bocsátott vagyontömeg a vagyonkezelő tulajdonába kerül, ezáltal őt illetik meg a tulajdonosi jogosítványok, számos rendelkezés biztosítja a kezelt vagyon védelmét:
§ A vagyonkezelőnek a vagyonkezelési szerződésben foglaltaknak megfelelően kell kezelni a vagyont meghatározván, hogy mely körülmények bekövetkezése esetén, mikor és kiknek kell a kezelt vagyontömeget részben vagy egészben átadni.
§ A vagyonkezelő köteles a kezelt vagyont a saját vagyontárgyaitól elkülönülten kezelni és nyilvántartani. A kezelt vagyonra a vagyonkezelő házas/élettársa, hitelezői vagy a vagyonkezelő által kezelt más vagyonok hitelezői nem támaszthatnak igényt, továbbá a kezelt vagyon nem része a vagyonkezelő hagyatékának.
§ A vagyonrendelő és a kedvezményezett ellenőrizheti a vagyonkezelőnek a vagyonkezelés körébe eső tevékenységét, a vagyonkezelőnek kötelessége tájékoztatást, számadást és elszámolást adni a kezelt vagyonról.
Miért érdemes a bizalmi vagyonkezelést választani?
Mivel szerződéses jogviszonyról van szó, a bizalmi vagyonkezelés rugalmas megoldást kínál számos problémára:
§ A vagyonrendelőnek opciót biztosít arra, hogy egy hozzáértő személy kezelje a vagyonát, amely így a vagyon megőrzésére, vagy adott esetben, gyarapítására ad lehetőséget.
§ A bizalmi vagyonkezelési szerződés alkalmas bizonyos öröklési kockázatok elkerülésére, legyen szó a vagyon egyben tartásáról vagy egy elhúzódó hagyatéki eljárás elkerüléséről.
§ Amennyiben fedezetelvonást nem valósít meg, a bizalmi vagyonkezelés kiválóan alkalmas a vagyonvédelemre, ugyanis a tulajdonjog átruházása miatt, az átadott vagyontömegre a vagyonrendelő hitelezői nem tarthatnak igényt.
§ A bizalmi vagyonkezelési szerződés továbbá számos törvényes adóelőnnyel jár.
A bizalmi vagyonkezelés fajtái és követelményei
A bizalmi vagyonkezelési jogviszonyok vizsgálatakor megkülönböztetünk üzletszerű és nem üzletszerű jogviszonyokat.
Nem üzletszerű bizalmi vagyonkezelés esetén a vagyonkezelő bárki lehet. A szerződést ügyvéd által ellenjegyzett magánokiratba kell foglalni, valamint le kell folytatni a Magyar Nemzeti Banknál egy nyilvántartásba vételi eljárást. Nem üzletszerű bizalmi vagyonkezelésnél a vagyonkezelő csupán egy jogviszony alapján végzi tevékenységét.
Amennyiben legalább kettő bizalmi vagyonkezelési jogviszony alapján végzi a tevékenységét a vagyonkezelő, üzletszerű bizalmi vagyonkezelésről beszélünk. Ezt a típusú tevékenységet már csak a Magyar Nemzeti Bank engedélyével lehet végezni, ennek megfelelően elsősorban professzionális szolgáltatókat találunk a vagyonkezelői oldalon, valamint a vagyonkezelő tevékenysége fölött is rigorózusabb hatósági felügyelet van.
Szakmai cikkünk tájékoztató jelleggel készült, mely nem minősül egyedi ügyre alkalmazható jogi tanácsadásnak vagy jogi állásfoglalásnak.
